O Projecto de Lei n.º 94/XI/1.ª , apresentado pelo Grupo Parlamentar do PCP, sobre a “Derrogação do sigilo bancário”, foi aprovado na Assembleia da República na sua sessão Plenária de 11 de Dezembro. Esta iniciativa permite a derrogação do sigilo bancário nas situações em que existam fundadas suspeitas de fraude fiscal, actividades fraudulentas ou indícios de crimes fiscais e financeiros:

A decisão de derrogação será sempre fundamentada pelos responsáveis máximos da Administração Tributária para aceder à informação bancária de sujeitos passivos, individuais ou colectivos; alarga-se o acesso directo à informação bancária aos casos de dívidas comprovadas à Segurança Social ou sempre que tal sirva para combater a fraude ou evasão fiscais; eliminam-se os expedientes dilatórios da investigação fiscal; os recursos judiciais deixam de ter efeito suspensivo do acto pretendido e fundamentado pela Administração Tributária; a Administração passa, ainda, a receber informação sobre os rendimentos das poupanças de todos os sujeitos passivos nacionais que residam noutros Estados -membros da União Europeia, mas também dos que residam no território nacional.

A derrogação do sigilo bancário é um instrumento essencial para combater a evasão e a fraude fiscais, para detectar e combater crimes de branqueamento de capitais e de tráficos de diversa natureza. A eliminação do segredo bancário pode ser usada de forma eficiente e atempada, nas situações previstas, para permitir o acesso à informação e à investigação tributária, para que não haja subterfúgios nem formalismos que impedem ou adiam os processos de investigação. (para consulta do Projecto-lei, visite o site oficial do PCP)